Η Κινητή Ομάδα Ελέγχου του Τελωνείου Σερρών, στα πλαίσια στοχευμένων ελέγχων για τη διασφάλιση των εθνικών και κοινοτικών δημοσιονομικών συμφερόντων, την προστασία της Δημόσιας υγείας και τη δίωξη, πρόληψη και καταστολή του λαθρεμπορίου πετρελαιοειδών προϊόντων, τον Δεκέμβριο του 2017, στον μεθοριακό σταθμό Προμαχώνα, δέσμευσε προσωρινά Βουλγάρικο βυτιοφόρο όχημα, το οποίο  σύμφωνα με τα συνοδευτικά έγγραφα, μετέφερε συνολικά, 25.280 kg χημικού προϊόντος, με αποστολέα βουλγάρικη εταιρεία και παραλήπτρια ελληνική ατομική επιχείρηση με έδρα την Κατερίνη. Το παραπάνω φορτίο δεν υπόκειται σε φορολογικές επιβαρύνσεις όταν χρησιμοποιείται νόμιμα σε βιομηχανίες χρωμάτων ή βερνικιών κλπ.

Ελήφθη δείγμα, το οποίο εστάλη  στη Χημική Υπηρεσία Κεντρικής Μακεδονίας προς εξέτασή και έκδοση σχετικής χημικής ανάλυσης,  σύμφωνα με την οποία διαπιστώθηκε ότι, το μεταφερόμενο εμπόρευμα είναι ««παρασκευάσματα που περιέχουν κατά βάρος 70% ή περισσότερο λάδια από πετρέλαιο, ελαφρά λάδια και παρασκευάσματα που προορίζονται για άλλες χρήσεις, άλλα»

Στα πλαίσια διενεργούμενου ελέγχου διαπιστώθηκε ότι το μεταφερόμενο εμπόρευμα δεν επρόκειτο να χρησιμοποιηθεί νομίμως, αλλά επρόκειτο να διατεθεί παρανόμως και να χρησιμοποιηθεί σε άλλες χρήσεις (καύσιμο κινητήρων, νόθευση καυσίμων κλπ) και ως εκ τούτου και σύμφωνα με τα οριζόμενα στο άρθρο 73 παρ.5 του ν2960/01, υπόκειται σε φορολογικές επιβαρύνσεις στη χώρα μας, καθώς α) από τη χημική ανάλυση των ληφθέντων δειγμάτων διαπιστώθηκε ότι είναι προϊόν  της ΔΚ 2710 και όχι 38140090, β) η παραλήπτρια εταιρεία δεν είναι πραγματικά λειτουργούσα εταιρεία (δεν υπάρχει στη δηλωμένη έδρα της,  δεν υφίστανται εγκαταστάσεις αποθήκευσης ή/και επεξεργασίας χημικών προϊόντων) και δεν δραστηριοποιείται στον τομέα της βιομηχανίας χρωμάτων, γ) ο αναγραφόμενος τόπος παράδοσης είναι ψευδής και δ) το μεταφερόμενο εμπόρευμα διαπιστώθηκε ότι φορτώθηκε από τόπο που δεν σχετίζεται με τη νόμιμη δραστηριότητα (δηλωμένη έδρα- εγκαταστάσεις) της αποστέλλουσας εταιρείας ούτε και της μεταφορικής εταιρείας.

Οι οφειλόμενες φορολογικές επιβαρύνσεις ανέρχονται στο ποσό των τριάντα τριών χιλιάδων τριάντα έξι ευρώ και τριών λεπτών (33.036,03€)

Κατασχέθηκε το ως άνω εμπόρευμα και το βυτιοφόρο όχημα, μάρκας MAN TGA/LAG TSA,.

Σε βάρος των υπαιτίων προσώπων υποβλήθηκε δικογραφία προς τον κο Εισαγγελέα Πρωτοδικών Σερρών, για παράβαση των διατάξεων περί λαθρεμπορίας του Ν2960/01 περί Τελωνειακού Κώδικα.